Как открыть расчетный счет в Казахстане для иностранного бизнеса
Для открытия расчетного счета в банке-резиденте Республики Казахстан необходимо для начала зарегистрировать юридическое лицо-нерезидента в качестве налогоплательщика в соответствии со статьей п. 7 ст. 76 Налогового кодекса Республики Казахстан.
В местный налоговый орган, а именно в Управление государственных доходов подается налоговое заявление с приложением нотариально засвидетельственных копий следующих документов:
1) учредительных;
2) подтверждающих государственную регистрацию в стране инкорпорации нерезидента, с указанием номера государственной регистрации (или его аналога);
3) подтверждающих налоговую регистрацию при ее наличии в стране инкорпорации или стране резидентства нерезидента, с указанием номера налоговой регистрации (или его аналога) при наличии такого документа;
4) протокола собрания совета директоров или аналогичного органа управления;
5) содержащих сведения о бенефициарном собственнике.
С подробной информацией о процедуре получения БИН можно ознакомиться в соответствующей статье - Как получить БИН иностранному юридическому лицу в Республике Казахстан?
Открытие расчетного счета в банке-резиденте Республики Казахстан, как и получение БИН на юридическое лицо-нерезидента в целью открытия счета в банке - не обязывает иностранную компанию представлять в налоговые и иные органы Казахстана какие-либо формы отчетностей или производить выплаты в бюджет (платить налоги).
Пакет документов в банк может различаться в зависимости от политики банка, но стандартный пакет выглядит таким образом:
1) Устав, учредительный договор;
2) Выписка из реестра*;
3) Сертификат о налоговом резидентстве;
4) Протокол собрания участников или решение единственного участника о назначении директора*;
5) Приказ о вступлении в должность директора*;
6) Заграничный паспорт директора* и полученный в Казахстане ИИН;
7) Договор аренды нежилого помещения в Казахстане (требование большинства банков).
8) Заграничные паспорта бенефициарных собственников;
8.1) Если в составе участников компании есть другие юридические лица, то Выписки из реестров юридических лиц-участников, вплоть до раскрытия бенефициаров физических лиц;
8.2.) В некоторых случаях, по согласованию с банком, можно предоставить гарантийное письмо, где компания просит признать директора конечным бенефициарным собственником и под свою ответственность просит об открытии счета на таковых условиях.
|
Выписка из реестра* – |
документ, с подробной детализацией и сведением о компании, название документа зависит от страны-происхождения, например:
Россия: Выписка из ЕГРЮЛ; Польша: Odpis Pełny Krajowego Rejestru Sądowego; Украина: Виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань; Германия: Handelsregisterauszug;
В некоторых странах регистратор может не иметь единого документа, содержащий всю информацию о компании, поэтому такие компании как Кипр и ОАЭ предоставляют пакет документов:
Кипр: Certificate of Incorporation + Certificate of Directors and Shareholders + Certificate of Registered Office; ОАЭ: Trade License + Company Register.
|
|
Директор* – |
Единоличный исполнительный орган в компании, может иметь разные названия: Генеральный директор, Президент. В случае наличия коллегиального исполнительного органа, как Совет директоров, Правление, Президиум – вместо Приказа можно предоставить протокол заседания о начале работы с зафиксированной датой и назначением председателя. Заграничные паспорта всех членов коллегиального исполнительного органа может потребовать банк. |
Все документы должны быть нотариально удостоверены и апостилированы.
Юридические лица из государств, входящие в Кишиневскую конвенцию от 07 октября 2002 года могут не апостилировать документы, но документ должен быть нотариально удостоверен или исходить от государственного органа с живой печатью.
Электронно подписанные иностранные документы зарубежом не имеют юридической силы в Казахстане.
При заполнении банковских форм, анкет и опросников – стоит прозрачно отражать все сведения, запрашиваемые банком.
После дистанционного согласования банком открытия счета, директору с печатью компании или уполномоченному лицу по доверенности с правом первой подписи необходимо обратиться в отделение банка в очном порядке и подписать карточку с образцами подписей и печати.
С момента подписания документов, банк производит техническое открытие счета, которое может продлиться до 5 рабочих дней.
Наша команда MG Partners может оказать юридическую поддержку в открытии счета.
